మ్యూచువల్ ఫండ్స్‌లో పన్ను నియమాలు మరియు ప్రభావాలు ఏమిటి?

• పన్ను రేట్లు:
  • స్వల్పకాలిక మూలధన లాభాలు (STCG): 20%
  • దీర్ఘ-కాలిక మూలధన లాభాలు (LTCG): రూ. 1.25 లక్షల వరకు లాభాలు మినహాయించబడతాయి; అంతకంటే ఎక్కువ మొత్తం పై 12.5% పన్ను విధించబడుతుంది.    

నాన్-ఈక్విటీ ఫండ్స్ (డెట్ ఫండ్స్):

• హోల్డింగ్ వ్యవధి:
  • 36 నెలల కంటే తక్కువ: స్వల్పకాలికం
  • 36 నెలలు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ: దీర్ఘకాలికం
• పన్ను రేట్లు:
  • స్వల్పకాలిక మూలధన లాభాలు: వ్యక్తి ఆదాయపు పన్ను స్లాబ్ ప్రకారం పన్ను విధించబడుతుంది.
  • దీర్ఘకాలిక మూలధన లాభాలు: ఇండెక్సేషన్ ప్రయోజనాలతో 12.5% పన్ను విధించబడుతుంది.

తాజా నిబంధనల ప్రకారం పన్ను రేట్లు మరియు హోల్డింగ్ వ్యవధులు నవీకరించబడ్డాయని గమనించడం ముఖ్యం. ఉదాహరణకు, ఈక్విటీ ఫండ్లపై LTCG పన్ను రేటు 10% నుండి 12.5%కి పెంచబడింది మరియు మినహాయింపు పరిమితి రూ. 1 లక్ష నుండి రూ. 1.25 లక్షల రూపాయలకు పెంచబడింది. అదేవిధంగా, ఈక్విటీ ఫండ్లపై STCG పన్ను రేటు 15% నుండి 20%కి పెంచబడింది. ఈ మార్పులు 2018 జనవరి 31 తర్వాత చేసిన అన్ని పెట్టుబడులకు వర్తిస్తాయి.

నాన్-ఈక్విటీ ఫండ్ల కోసం, LTCG పన్ను రేటు 20% నుండి 12.5%కి తగ్గించబడింది మరియు ఇండెక్సేషన్ ప్రయోజనాలు వర్తిస్తాయి. 36 నెలల కంటే తక్కువ హోల్డింగ్‌లపై లాభాలు STCG పన్నుకు లోబడి ఉంటాయి, వీటి పై వ్యక్తిగత ఆదాయపు పన్ను స్లాబ్ ప్రకారం పన్ను విధించబడుతుంది.

మ్యూచువల్ ఫండ్ పెట్టుబడులకు సంబంధించిన ఆర్థిక నిర్ణయాలు తీసుకునేటప్పుడు పెట్టుబడిదారులు ఈ నవీకరించబడిన పన్ను ప్రభావాలను పరిగణించాలి. ఈ మార్పులు వ్యక్తిగత పెట్టుబడి పోర్ట్‌ఫోలియోలను ఎలా ప్రభావితం చేస్తాయో అర్థం చేసుకోవడానికి పన్ను నిపుణులు లేదా ఆర్థిక సలహాదారుని సంప్రదించడం మంచిది.

నిరాకరణ: మ్యూచువల్ ఫండ్ పెట్టుబడులు మార్కెట్ రిస్కులపై ఆధారపడి ఉంటాయి, స్కీముకు సంబంధించిన డాక్యుమెంట్లన్నీ క్షుణ్ణంగా చదవగలరు. స్కీమ్‌ల నికర ఆస్తి విలువలు (NAVs) మార్కెట్ పరిస్థితుల ఆధారంగా హెచ్చుతగ్గులకు లోనవుతాయి.