કરવેરાના નિયમો શું છે અને મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ પર તેની શું અસરો પડે છે?

• કરવેરાના દરોઃ
  • શોર્ટ-ટર્મ કેપિટલ ગેઇન્સ (એસટીસીજી): 20%
  • લોંગ-ટર્મ કેપિટલ ગેઇન્સ (એલટીસીજી): રૂ. 1.25 લાખ સુધીના લાભ પર કરમુક્તિ આપવામાં આવી છે, તેનાથી વધુની કોઈ પણ રકમ પર 12.5% કરવેરો વસૂલવામાં આવે છે.    

નોન-ઇક્વિટી ફંડ્સ (ડેટ ફંડ્સ):

• જાળવી રાખવાનો સમયગાળોઃ:
  • 36 મહિનાથી ઓછો સમયઃ શોર્ટ-ટર્મ
  • 36 મહિના કે તેનાથી વધારે સમયઃ લોંગ-ટર્મ
• કરવેરાના દરોઃ
  • શોર્ટ-ટર્મ કેપિટલ ગેઇન્સઃ આવકવેરાના વ્યક્તિગત સ્લેબ પર આધાર રાખીને કરવેરો વસૂલવામાં આવે છે.
  • લોંગ-ટર્મ કેપિટલ ગેઇન્સઃ ઇન્ડેક્સેશનના લાભની સાથે 12.5%.

અહીં એ ધ્યાનમાં રાખવું જરૂરી છે કે, કરવેરાના દરો અને ફંડ્સને જાળવી રાખવાના સમયગાળાને તાજેતરના નિયમો મુજબ અપડેટ કરવામાં આવ્યાં છે. ઉદાહરણ તરીકે, ઇક્વિટી ફંડ્સ પર એલટીસીજી કરવેરાના દરને 10%થી વધારીને 12.5% કરવામાં આવ્યો છે અને તેમાં કરમુક્તિની મર્યાદાને રૂ. 1 લાખથી વધારીને રૂ. 1.25 લાખ કરવામાં આવી છે. તે જ રીતે, ઇક્વિટી ફંડ્સ પર એસટીસીજી કરવેરાનો દર 15%થી વધારીને 20% કરવામાં આવ્યો છે. આ ચાર્જિસ 31 જાન્યુઆરી, 2018 પછીથી કરવામાં આવેલા તમામ રોકાણો પર લાગુ થાય છે.

નોન-ઇક્વિટી ફંડ્સ માટે એલટીસીજી કરવેરાના દરને 20%થી ઘટાડીને 12.5% કરવામાં આવ્યો છે અને ઇન્ડેક્સેશનનો લાભ આપવાનું ચાલું રાખવામાં આવ્યું છે. 36 મહિનાથી ઓછા સમય સુધી ફંડ્સને જાળવી રાખવા પરનો નફો એસટીસીજી કરવેરાને આધિન છે, જેની પર આવકવેરાના વ્યક્તિગત સ્લેબ પર આધાર રાખીને કરવેરો વસૂલવામાં આવે છે.

રોકાણકારો જ્યારે મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં રોકાણ કરવા સંબંધે નાણાકીય નિર્ણય લે ત્યારે તેમણે આ અપડેટ થયેલા કરવેરાની અસરોને ધ્યાનમાં લેવી જોઇએ. આ ચાર્જિસ તમારા વ્યક્તિગત રોકાણના પોર્ટફોલિયોને કેવી રીતે પ્રભાવિત કરશે, તે સમજવા માટે ટેક્સ પ્રોફેશનલ કે નાણાકીય સલાહકાર સાથે પરામર્શ કરવાની સલાહ છે.

અસ્વીકરણઃ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સમાંનાં રોકાણો બજારનાં જોખમોને આધિન છે, સ્કીમ સંબંધિત બધા જ દસ્તાવેજો કાળજીપૂર્વક વાંચો. બજારની પરિસ્થિતિ પર આધાર રાખીને સ્કીમોની નેટ એસેટ વેલ્યૂ (NAVs)માં વધ-ઘટ થઈ શકે છે.