નેટ એસેટ વેલ્યૂ (NAV) એ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ ઇન્ડસ્ટ્રીમાં એક મહત્વનો કૉન્સેપ્ટ છે. તે મ્યુચ્યુઅલ ફંડના પ્રતિ-યુનિટ મૂલ્યને અને રોકાણકાર મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં પ્રત્યેક યુનિટને જે કિંમતે ખરીદે છે કે વેચે છે, તેને દર્શાવે છે.
પ્રત્યેક દિવસના અંતે NAV અપડેટ થાય છે. NAV મહત્વની છે, કારણ કે, તે મ્યુચ્યુઅલ ફંડના કાર્યદેખાવને ટ્રેક કરવામાં મદદરૂપ થાય છે. રોકાણકારો વિવિધ સમયગાળાની NAVની સરખામણી કરીને ફંડે કેટલો સારો કાર્યદેખાવ કર્યો છે, તેનું મૂલ્યાંકન કરી શકે છે. NAVની નિયમિત ગણતરી અને પ્રકાશન રોકાણકારોને તેમના રોકાણના મૂલ્ય સંબંધિત પારદર્શકતા પૂરી પાડે છે.
NAVની ગણતરી કરવા માટે ફંડના કુલ એસેટ મૂલ્યમાંથી ફંડની દેણદારીઓને બાદ કરો અને તેને ફંડના કુલ બાકી યુનિટ વડે ભાગો.
એસેટનું ચોખ્ખું મૂલ્ય = (કુલ એસેટ - કુલ દેણદારીઓ) /ફંડના કુલ બાકી યુનિટ
